ИИС - отдельный брокерский счет на специальных условиях льготного налогообложения.
- Услуга оказывается физическим лицам - налоговым резидентам РФ, которые вправе заключить только один договор ИИС.
- Максимальный взнос: 1 000 000 рублей в год (с 2017 года сумма взноса увеличена с 400 000 рублей до 1 000 000 рублей).
- Минимальный срок инвестирования - 3 года с даты заключения договора.
- Частичное изъятие средств с ИИС не предусмотрено.
- Совмещение налоговых вычетов не предусмотрено.
Возможность выбрать наиболее удобный для вас вариант налогового вычета:
Вариант 1. Налоговый вычет в сумме денежных средств
Ежегодно на сумму взноса предоставляется вычет по НДФЛ в размере 13% от взноса, но не более 52 000 рублей в год. Налоговая ставка по операциям при закрытии счета - 13%.
Налоговая ставка по операциям при закрытии счета - 13%.
При досрочном закрытии ИИС полученный вычет подлежит возврату.
Такой налоговый возврат подойдет для инвесторов, имеющих официальный доход, с которого выплачивается НДФЛ. Поэтому инвестор может рассчитывать на возврат не более суммы налога, уже уплаченного в государственный бюджет.
Вариант 2. Освобождение от налога результата инвестирования
Весь полученный доход от инвестирования освобождается от налога при условии закрытия счета не ранее 3-х лет.
Вычет по НДФЛ на взносы денежных средств не предоставляется.
Этот вариант налогового вычета подойдет активным инвесторам, выбирающим агрессивную инвестиционную стратегию с повышенным риском и с потенциально более высокой доходностью, а также гражданам, не имеющим официального дохода.
О том, как происходит выбор налогового вычета, вы можете узнать в разделе «Часто задаваемые вопросы», вопросы 5 и 6.
Если вы уже являетесь клиентом Промсвязьбанка:
Чтобы открыть ИИС самостоятельно, без посещения офиса, вам достаточно войти в , по коду операции 2940 оформить договор.
Если у вас нет возможности завести заявку в интернет-банке PSB-Retail, вы можете оставить заявку на консультацию .
Если вы еще не стали клиентом Промсвязьбанка:
Также вы можете заключить договор без посещения офиса в Интернет-Банке PSB-Retail либо в любом офисе банка по всей территории РФ.Перед тем, как вложить денежные средства, начинающий инвестор должен обязательно изучить брокерский рынок, узнать систему работы, процентные ставки и где выгоднее всего получать прибыль. Специалисты утверждают, что заключать договор рекомендуется только с компаниями, получившими лицензию и официальное решение на брокерскую деятельность. Ведь в отличие от банковских вкладов, ИИС не страхуется.
К выбору брокера необходимо подойти с максимальной ответственностью. Чтобы сделать правильный выбор, рекомендуется обратить внимание на следующие критерии отбора:
- Цена и качество обслуживания.
- Возможность выводить заработанные дивиденды на расчетный счет.
- Насколько надежно сотрудничать с выбранным брокером.
- Есть ли ограничения по пополнению счета.
- Насколько быстро и удобно осуществляется открытие ИИС.
- Установление контакта с брокером.
- Доступный функционал.
- При остатке на счету, автоматическое перечисление процентного бонуса.
- Предоставление готовых решений.
Сбербанк — Управление активами
Самый популярный банк на территории России предлагает следующие условия сотрудничества при открытии ИИС:
- Пополнение счета до 1 000 000 рублей
- Минимальный срок инвестирования в течение трех лет
- Клиент самостоятельно выбирает из двух форм налогового вычета.
| Вычет, распространяющийся на взносы | Вычет осуществляется с доходов |
| Чтобы получить компенсацию за взнос, клиент должен быть официально трудоустроен, поскольку с зарплаты взимается налог в 13%.
Клиент может претендовать на получение возврата налога (с макс. Суммы в 400 000 рублей) в размере 52 000 рублей Для получения льготных условий, счет должен быть активным и пополняться в течение трех лет |
Клиент может не оплачивать налог, предусмотренный с операций с ценными бумагами. Как только договор будет закрыт, через три года можно будет получить вычет. Прибыль автоматически освобождается от уплаты налога.
Действие программы предусматривает обязательное действие ИИС в течение трех лет. |
Конечно, где лучше открыть ИИС, следует решать самостоятельно.
ВТБ-24
Для желающих получить надежного брокера, который поможет обеспечить высокий доход. Система работы также предусматривает два типа налоговых вычетов. В качестве обязательного условия — пополнение возможно только в национальной валюте (в рублях), где максимальная сумма составляет до 1 000 000 рублей.
Открытие счета может быть на неопределенный срок, но для получения прибыли он должен активно работать и пополняться на протяжении 3 лет. Комиссионные ВТБ-24 составляет всего 0,0413%.
Альфа-банк
Один из востребованных банков на территории России предлагает следующие условия для открытия ИИС:
- Доход при ежегодном пополнении может составить 28,2%.
- Ежегодно максимальная сумма взноса составляет 400 000 рублей.
- Минимальный срок существования счета составляет 3 года.
- Клиент самостоятельно решает, какую систему инвестирования он будет использовать: «Наше будущее» максимально можно получить до 20,1% дохода ; «Новые горизонты» подразумевает увеличение ставки до 21,7%; «Точки роста» максимальная прибыль составит 28,2%.
Индивидуальный инвестиционный брокерский счет следует открывать после изучения условий каждого банка.
БКС
Надежный брокер БКС предлагает получение выплат дважды в год, что непременно является большим преимуществом по отношению к другим компаниям. Доход инвестора не будет облагаться НДС и в год составляет 8,96%. Однако компания ввела ограничения по пополнению счета. Минимальная сумма вложений составляет 30 000 рублей.
Вложить денежные средства можно тремя способами:
- Онлайн на официальном сайте брокера.
- Посредством финансового советника.
- При личном визите в офис компании.
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет, и каким способом, следует решать индивидуально.
Открытие
Банк «Открытие» имеет прозрачную систему работы с ИИС, подтверждая это разработанным онлайн калькулятором на официальном сайте. Каждый потенциальный инвестор может самостоятельно рассчитать доходность и принять решение о сотрудничестве.
Финам
Компания предлагает возможность не только пополнения ИИС, но и возможность расчета и выполнения торговых операций. Максимально возможно пополнить счет в размере 1 000 000 рублей. Предусмотрен стандартный минимальный срок действия счета в 3 года. Минимальная процентная ставка по доходам составляет от 16,87%.
Чтобы наглядно представить возможное получение прибыли, рекомендуется воспользоваться онлайн калькулятором доходности на официальном сайте.
Газпромбанк
Предлагает стандартные условия сотрудничества, где в год не может быть внесена сумма более 1 000 000 рублей. Что касается минимального порога, то здесь он отсутствует.
Однако получить обратно ценные бумаги или вложенные средства инвестор сможет только после закрытия счета. Минимальный срок инвестирования составляет 3 года , поэтому прибыль от вложений можно получить только по завершению срока. ИИС при желании может продолжать работе и после трех лет инвестирования.
Промсвязьбанк
Банк разработал две системы тарификации. Одна подразумевает процентное накопление ежедневно, а другая — ежемесячно. Но получить положенные проценты возможно только по истечению трехгодичного срока. Важно принять во внимание, что максимальная сумма взноса составляет 1 000 000 рублей.
Более подробную тарификацию можно посмотреть в таблице на официальном сайте банка.
Уралсиб
Снять частично денежные средства до того момента, пока ИИС активен, в банке невозможно. Недавно на основании действующего законодательства, банк увеличил максимальную сумму вложений в ИИС до 1 000 000 рублей.
Можно выбрать только одну программу налогообложения. Совмещение не предусматривается.
Можно ли перевести ИИС от одного брокера к другому?
Если инвестор в процессе сотрудничества с одной организацией нашел достойную замену с более выгодными условиями, то он имеет полное право перевести ИИС в другую организацию.
Как определить, где выгоднее открыть ИИС? Предварительно необходимо заказать справку у действующего брокера со всеми действующими ставками и подать ее в компанию, с которой планируется продолжать сотрудничество.
Видео «Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в Сбербанке»
Мы уже делали несколько больших обзоров, касающихся выбора брокера, разбора “подводных камней”, а также поиска интересных возможностей при инвестициях через ИИС. И в этой статье, естественно, пойдем тем же маршрутом, с учетом накопленной уже информации. Однако, начнем с краткого пояснения, что такое инвестсчет. Поэтому если все знаете, смело можно пропускать первый абзац – этот блок для начинающих.
Индивидуальный инвестиционный счет как это работает?
– практически обыкновенный брокерский счет, но с налоговыми льготами, которые можно получать ежегодно, если его пополнять. Максимальная сумма инвестиций (может увеличится), но на данный момент 400 000 рублей в год. Минимальный срок пользования (если конечно нужны льготы) – 3 года. Срок действия не ограничен. Инвестсчета бывают 2 типов. По типу А получаем вычет в 13% от внесенной суммы, по типу Б – отсутствие налогообложения. Счет можно открыть как в брокерской (либо в банке с брокерской лицензией), так и в управляющей компании (прим. редакции далее УК, но не ЖКХ). В брокере можно регистрировать счет и инвестировать уже потом, когда появится желание и деньги, договора же с УК подразумевают внесение какой-то суммы сразу. Есть некоторые детали, но в контексте данной статьи повторяться нет смысла. С точностью можно сказать, что это позитивный инструмент, который можно с честностью порекомендовать для использования. Задача данного материала помочь определится где выгоднее тарифы и больше полезных атрибутов.
Где чаще открывают ИИСы?
Начнем со статистики по открытым индивидуальным инвестиционным счетам, т.к. это уже важный индикатор. Забегая вперед, скажем, что в этой статье мы рассматривали первые 8 компаний + РГС Инвестиции (ранее ООО ФК “Мегатрастойл”) входит в группу Росгосстраха, т.к. стало самим интересно, что они предлагают.
Итак, видим, что на сегодняшний день, первый Сбербанк, далее “большая тройка” брокеров. По сути 90% рынка, обслуживается в 6-7 компаниях. Всего за 2 года открыто около 195 000 счетов. Из них примерно 185 000 открыто участниками нашего обзора.
Второй график, привели для того, чтобы было понятно соотношение количества открываемых брокерских и ИИС счетов на Российском рынке. Информация за 10 месяцев 2016 года.
Сбербанк очень хорошо работает в направлении ИИС. Видно, что у остальных брокеров обычных счетов открывается больше (что в принципе логично), но у Сбера свои методы, которые позволяют в месяц открывать в среднем 3500 инвестсчетов в месяц. У Альфы в левом столбце данные по открываемости брокерских счетов в Альфа-Банке.
Тарифы и услуги для индивидуальных инвестиционных счетов от брокеров.
Можно ознакомиться с от ноября 2019 года. Будьте внимательны эта информация относится к ИИС, на обычных брокерских счетах у рассматриваемых компаний, условия могут быть другими.
Основное Единый счет Кредитование Облигации Программы ФОРТС Продукты
| № | Брокер | Тариф | Онлайн открытие ИИС | Минимальная сумма | Ежемесячная плата | Комиссия с оборота * | |||
| До 50 000 | До 100 000 | До 500 000 | До 1 000 000 | ||||||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | Да | 5 000 руб.* | 177 руб.* | 0,0354%* | 0,0354% | 0,0354% | 0,0354% |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС* | 0 | 200 руб.* | 0,047% | 0,047% | 0,047% | 0,047% | |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | Да | 0 | 0 | 0,05% | 0,05% | 0,05% | 0,05% |
| 4 | БКС | БКС-Старт | Да | 50 000 | 177 руб.* | 0,0354%* | 0,0354% | 0,0354% | 0,0354% |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | Да | 0 | 150 руб.* | 0.165% | 0.125% | 0.125% | 0.075% |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | Да | 0 | 150 руб.* | 0,0413% | 0,0413% | 0,0413% | 0,0413% |
| 7 | АТОН | Универсальный | Да | 50 000 | 177 руб. | 0,045%* | 0,045% | 0,045% | 0,045% |
| № | Брокер | Тариф | Единый брокерский счет * | Рынки доступные на ИИС | ||||
| Фондовый | Срочный | Валютный | Еврооблигации на Мосбирже | SPBEXCHANGE | ||||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | + | + | + | + | +* | + |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | + | + | + | + | +* | – |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | + | + | – | – | – | – |
| 4 | БКС | БКС-Старт | + | + | + | + | +* | – |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | + | + | + | – | – | – |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | + | + | + | – | – | – |
| 7 | АТОН | Универсальный | + | + | + | – | – | – |
| № | Брокер | Тариф | Маржинальное кредитование | |
| Длинная позиция (Лонг) | Короткая позиция (Шорт) | |||
| 1 | ФИНАМ | Дневной | 18,5% | 13% |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | 18.4% | 13% |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт | 17,5% | 14% |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | 17% | 15% |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | 18.9% | 16,8% |
| 7 | АТОН | Универсальный | 19.5% | 19.5% |
| № | Брокер | Тариф | Облигации на Московской бирже | ||
| Вывод купонов* | Стоимость оферты* | Кредит под ОФЗ* | |||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | да | Комиссия от оборота | да |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | нет | 1500 руб. за заявление | да |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | нет | 300 руб. за выпуск | нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт | да | Комиссия от оборота | да |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | нет | Комиссия от оборота | нет |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | да | Комиссия от оборота | нет |
| 7 | АТОН | Универсальный | нет | нет данных | нет данных |
| № | Брокер | Тариф | Программы для iOS и Android | ||
| Своя бесплатная | WEB-Quik mobile | PocketQuik, iQuik, Android | |||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | Finamtrade | 350 руб/мес. | 350 руб./мес. |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | нет | 250 руб./мес.* | 250 руб./мес.* |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | нет | 0 | нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт | Мой брокер* | 250 руб./мес.* | 200 руб./мес.* |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | нет | нет | 850 руб.* |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | нет | 0 | 1900 руб.+290 руб./мес.* |
| 7 | АТОН | Универсальный | нет | нет | бесплатно* |
| № | Брокер | Тариф | Срочный рынок (ФОРТС) | Валютный рынок (СЭЛТ) | ||
| Базовый сбор | При росте оборота | до 1 000 000 | до 5 000 000 | |||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | 45 коп. | 45 коп. | 0,0361% | 0,0302% |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | 71 коп.* | 47 коп. | 0,035% | 0,035% |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | на ИИС нет | на ИИС нет | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт (Валютный старт) | 70 коп.* | 40 коп. | 0,034% | 0,028% |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | 50 коп. | 50 коп. | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стнадарт | 1 руб. | 1 руб. | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 7 | АТОН | Универсальный | 0,93-2,5 руб.* | 0,465-1,25 руб. | на ИИС нет | на ИИС нет |
| № | Брокер | Интересные, на взгляд редакции сайт, продукты предлагаемые инвесткомпаниями для ИИС | |
| Без риска* | С разным уровнем риска | ||
| 1 | ФИНАМ | 5% на свободный остаток | Стратегии автоследования на comon.ru от 80 000 рублей, 4 стратегии через УК “Финам Менеджмент” от 300 000 рублей. |
| 2 | Открытие | Структурный продукт с защитой капитала, от 250 000 рублей | 8 стратегий (3 консервативные) от 50 000 рублей. Реализовано через ООО УК “ОТКРЫТИЕ” |
| 3 | Промсвязьбанк | – | – |
| 4 | ВТБ24 | – | 4 стратегии автоследования через брокера, от 300 000 рублей |
| 5 | БКС | Ноты (ETN) 3 и 5, от 80 000 рублей | – |
| 6 | Сбербанк | – | 2 консервативных стратегии от 100 000 рублей, через |
| 7 | АТОН | – | 4 стратегии от 50 000 рублей (покупка паев ПИФов под управлением ООО УК “Атон-Менеджмент”) |
Что для ИИС предлагают управляющие компании (УК)?
В верхней таблице выделены брокерские подразделения, а в этой управляющие, входящие в те же группы. У всех холдингов разная политика по индивидуальных инвестиционных счетов. В основном “принцип одного окна” не работает. Сбербанк открывает независимо от своей управляющей компании (читай конкурируют). Альфа-Банк и Альфа-Капитал такие же разные, но банк вообще не работает с ИИСами сам (только как агент Альфы-Капитал). БКС особо не продвигает инвестсчета через УК. Финам продвигает, но также, в-первую очередь, – брокер. Открытие, судя по всему, чуть более активно работает со своей управляющей компанией, т.к. все продукты реализованы через неё. АТОН в обеих таблицах представлен одной компанией, т.к. через неё оказываются и брокерские услуги и управление активами в виде покупки паев собственных ПИФов. У ВТБ24 и Промсвязьбанка управляющие компании не открывают инвестиционные счета. РГС Инвестиции предлагает только доверительное управление на ИИС, как и Альфа.
Основное Затраты
| № | Управляющая компания | Минимальная сумма | Онлайн открытие ИИС | Количество стратегий | Минимальное пополнение |
| 1 | ООО УК “ОТКРЫТИЕ” | 50 000 | нет | 9 | 15 000 |
| 2 | ООО УК “Альфа-Капитал” | 10 000 | да | 3 | 10 000 |
| 3 | ООО УК “Финам Менеджмент” | 300 000 | нет | 4 | любая сумма |
| 4 | АО УК “Сбербанк Управление Активами” | 100 000 | нет | 2 | 50 000 |
| 5 | ООО ИК “АТОН” | 50 000 | да | 4 | любая сумма |
| 6 | ООО ИК “РГС Инвестиции” | 50 000 | нет | 1 | любая сумма |
| № | Управляющая компания | Плата от СЧА, % годовых | Плата за расторжение ранее 3-х лет | Плата от инвестдохода | Плата от внесенных средств |
| 1 | ООО УК “ОТКРЫТИЕ” | 0,8-1,5% | 0 | 0-15% | 0 |
| 2 | ООО УК “Альфа-Капитал” | 2% | 0 | 0 | 2% |
| 3 | ООО УК “Финам Менеджмент” | 1-2% | 0 | 10% | 0 |
| 4 | АО УК “Сбербанк Управление Активами” | 2% | 1% | 0 | 0 |
| 5 | ООО ИК “АТОН” | 1.5-4.2%* | 3%* | 0 | 1,5% |
| 6 | ООО ИК “РГС Инвестиции” | 1,5% | 0 | 0 | 3,5% |
Качество консультирования по телефону
Это, естественно, субъективный показатель. Мы понимаем, что в каждой компании есть много профессионалов, которые прекрасно владеют материалом, но за этот год специалисты редакции сайт не раз общались с менеджерами представленных брокеров и сложилось некоторое коллективное мнение. Исходя из него мы присвоили места. Наиболее значимым критерием считаем доскональное знание своих тарифов и возможностей, далее умение работать с поставленным вопросом (например, менеджер берет время на уточнение и перезванивает, всё узнав), следующий момент это понимание рынка (хоть в какой-то степени) клиенту можно рассказать про величину дивидендов, купонов, про самые растущие акции, про доходность своих продуктов наконец. Меньшее внимание мы уделяли, так скажем, личным качествам менеджеров компании, но, естественно, не приветствуем излишнюю навязчивость, лукавство, желание недоговаривать про слабые места, банальное вранье и прочие инструменты, на которых с древних пор держатся продажи. В этой связи, наиболее качественная предварительная консультация – это грамотное упоминание сильных сторон продукта компании, умение ответить на любой вопрос о стоимости связанных услуг, желание (умение) предложить клиенту оптимальный вариант работы с компанией и все это в лаконичной форме, не наговорив глупостей (!). Именно так, потому что далеко не всегда создается ощущение, что поговорил со специалистом. Дополнительно хотим отметить, что качество работы с текущими клиентами и возникающими у них трудностями, например в трейдинге, может перевернуть все с ног на голову. Еще раз повторяем – это оценки за то, как менеджеры умеют консультировать по телефону на предварительной стадии.
| Место | Компания | Кол-во звонков в 2016 году | Комментарий |
| 1 | БКС | свыше 10 | Только 1 раз попался менеджер-новичок, зато были случаи, когда консультанты удивляли знаниями. Можно попробовать переключится на опытного сказав, что нужен финансовый советник. Они, как правило, подготовленные ребята. Если честно спросить насколько лучше подготовленность специалистов БКС – скажем не на много, но все таки. При дистанционном открытии счета менеджеры перезванивают. |
| 2 | ВТБ24 | 5 | Опыт общения с ВТБ24 положительный. Звоним и просим соединить с разными регионами – все хорошо консультируют. Правда, как и многие, про свои стратегии автоследования знают поверхностно. |
| 3 | Финам | свыше 10 | Чаще чем в БКС попадаются новички, качеством консультации ни разу не удивили, но хорошо работают в плане перезвонов по делу и общей помощи клиенту. Про продукты, например, стратегии на comon.ru менеджеры знают и могут выборочно рассказать. При дистанционном открытии счета звонка нам не было. |
| 4 | Сбербанк | 6-7 | Часто попадается подготовленный специалист. Звоним, то в Москву, то в СПБ. Также часто телефоны в филиалах (указанных на сайте) не отвечают. |
| 5 | Альфа-Капитал | 4-5 | Всегда полная ясность после разговора с сотрудниками компании, но продукты для ИИС построены таким образом, что загрузить оператора не получается. Все легко и просто. Это плюс не только менеджерский. Однако, про состав портфеля в стратегиях почти никогда толком не знают. |
| 6 | Открытие | 7-8 | Чаще чем в БКС попадаются новички, качеством консультации ни разу не удивили. Несколько раз попадались весьма незамотивированные операторы. При дистанционном открытии счета звонка нам не было. |
| 7 | Промсвязьбанк | 4 | Только 1 раз попался опытный специалист. По заявкам на сайте бывает не перезванивают. |
| 8 | АТОН | 3 | После 1-ой консультации было много “тумана”. Вторая и третья также не прояснили некоторых моментов, и при 3-ем разговоре “наваливали” счета слишком конкретно, что смутило. |
Также можно отметить, что качество и информированность менеджеров у брокеров значительно выше чем в управляющих компаниях, что весьма удивило. Дополнительно заметили, что преимущество банков может состоять в меньшем объеме данных по услугам, скорее всего поэтому общение с менеджерами ВТБ и Сбера идет легче. У Сбербанка неудобно, что банк (брокерский отдел) ничего не знает про управляющую компания, а она про них. В РГС Инвестиции звонили всего 1 раз, поэтому они вне зачета.
Выводы полученные из сравнения компаний
В этом блоке мы выделим нескольких лидеров, наиболее подходящих для той или иной модели инвестирования, а также опишем некоторые нюансы.
Максимальный выбор услуг Госбанки Управление активами Низкие затраты
| Компания |
С 2015 года в России начала действовать новая система инвестиций, прибыли по которым полностью освобождается от налогообложения. Брокеры не остались в стороне и готовы предложить своим клиентам дополнительные условия по вкладам в индивидуальный инвестиционный счет. Что это такое, вы узнаете из данной статьи.
Определение
Пример. Частный предприниматель решил вложить 400 000 руб в брокерскую компанию. Доходность составляет 30 % от инвестированной суммы. За 3 года он получит 360 тыс. рублей. С этой суммы он должен будет заплатить НДФЛ (13 %) в размере 46 800 руб. Если бы это был ИИС, то инвестор не платил бы в бюджет деньги. Все 360 тыс. руб. стали бы его чистой прибылью.
Схема работы довольно простая: открыть индивидуальный инвестиционный счет БКС → вложить средства → пустить их оборот → получить через 36 месяцев прибыль без учета НДФЛ.
Пример. В течение 2015-2017 годов клиент вносил на ИИС суммы по 400 тыс. руб. А затем на эти же деньги продавал и покупал ЦБ. По истечении трех лет баланс составил 200 000 руб, а прибыль - 800 000. Через 36 месяцев клиент решил закрыть индивидуальный инвестиционный счет. Так как была выбрана вторая схема налогообложения, то государство освободит его от уплаты НДФЛ в размере 800 х 0,13 = 104 тыс. руб. Чтобы получить льготу, нужно предоставить брокеру справку, что за предыдущие 36 месяцев вычетов первого типа не было.
Клиент самостоятельно может выбирать схему налогообложения перед инвестицией, но комбинировать их в течение срока нельзя. Для людей, не имеющих представления о работе биржи, ИИС - усовершенствованный вариант инвестирования. Доступная сумма, нет необходимости хорошо развиваться в рынке, возможность получить доход, который превышает налоговые льготы - все эти факторы делают данный инструмент достаточно привлекательным для населения. Для спекулянтов индивидуальный инвестиционный счет - это дополнительная возможность оптимизировать свой портфель инвестиций.
Недостатки
Их не меньше, чем достоинств:
1. Индивидуальный инвестиционный счет - это рискованный вариант вложения, на который не распространяются государственные гарантии.
2. Такой инструмент желательно использовать в периоды экономического роста.
3. Ограничение в 400 000 руб. делает ИИС не очень привлекательным для крупных инвесторов.
4. Невозможно сразу выбрать "правильные" налоговые льготы.
5. Доходность - прогнозируемая величина, которая может меняться из года в год. Компания, даже если и получит большую прибыль, задекларируют только малую ее часть. Отследить "справедливость" расчетов невозможно.
Главный недостаток такой схемы - риск. Через три года ЦБ могут как вырасти, так и упасть в цене. Поэтому иногда лучше отказать от вложений в индивидуальный инвестиционный счет. Закон РФ «О РЦБ» хоть и регулирует отношение участников на рынке, но четкой схемы решения разногласий по операциям с новым инструментом в нем не прописано.
Индивидуальный инвестиционный счет 2015: как открыть
Необходимо обратиться в брокерскую компанию, которая является профессиональным участником фондового рынка. Форма собственности должна быть АО или ООО. Чаще всего это КУА при крупных банках. ИИС используется для отделения активов, размещенных на фондовом рынке. Эта схема немного похожа на IRA. Но если в последней предусмотрена возможность снятия средств только по достижении пенсионного возврата, то в ИИС время ограничено 36 месяцами. Обязанность по удержанию налогов накладывается на брокера. Доход от таких операций рассчитываются отдельно. То есть переоформить действующий счет у брокера на ИИС нельзя.
Преимущества
В условиях нестабильной экономической ситуации сложно найти выгодный вариант инвестирования временно свободных средств. С учетом инфляции доход от банковских депозитов сводится к нулю. Появление ИИС может исправить ситуацию.
Этот инструмент может быть интересен клиентам, которые хотят иметь больший доход, чем могут предоставить коммерческие банки. Инвестировав сумму, не превышающую 400 тыс. руб., человек может получить прибыль (до 13 %) или возврат НДФЛ, даже если не были заключены сделки на бирже. Но отдача будет только в том случае, если деньги находились в обороте. Сотрудники любой КУА порекомендуют акции и стратегии для финансирования. Какой бы вариант ИИС не был выбран, вкладчик может торговать производными ЦБ, чтобы увеличить свой доход.
Желающие самостоятельно управлять своими финансами могут открыть индивидуальные инвестиционные счета 2014 г. и на демотренажере учиться торговать акциями, изучать платформу, следить за изменение курса. А когда наберется достаточно опыта и суммы для инвестирования, можно переходить к реальным сделкам.
В чем выгода государства
Скептики наверняка возразят, что правительство просто так не подарит 52 тыс. руб. в год. Можно сказать, что это плата государства за повышение финансовой грамотности населения. В РФ многие люди все еще с предубеждением относятся к фондовому рынку. Путая его с "Форексом", они вкладываю деньги в покупку недвижимости и депозиты. Это сильно тормозит рост экономики. Возможно, таким образом правительство планирует подтолкнуть ее развитие.
Какой вариант лучше выбрать
Первое, на что стоит обратить внимание, - наличие которые облагаются НДФЛ. Если таковые отсутствуют, то вкладывать деньги лучше по второй схеме. Далее стоит просчитать планируемый доход за минусом налоговых вычетов. Брокеры предлагают дополнительные схемы получения прибыли:
1. "Финам" доначисляют ежемесячно 8 % годовых на остаток средств.
2. БКС предлагает одну из трех стратегий инвестирования с ожидаемой доходностью 10-25 %. Но окупятся такие инвестиции не раньше, чем через 7-13 лет.
Статистика показывает, что ИИС более выгодна людям с ежемесячным доходом, превышающим 35-40 тыс. рублей. Представители среднего класса более грамотны в имеют активную жизненную позицию. Долгосрочное инвестирование только начинает развиваться в России. Отзывы лицензий у "надежных" КБ только тормозят этот процесс. Поэтому повышать финансовую грамотность населения можно путем долгосрочных реформ. С этой точки зрения ИИС являются дополнением системы пенсионных сбережений, а налоговые льготы только повышают привлекательность вложений.
ИИС vs НПФ vs депозиты
Главное отличие заключается в том, что новый инструмент позволяет владельцам счетов самостоятельно выбирать объект инвестирования. Организаторы обязаны предоставить своим клиентам сервисы, продукты и услуги, которые позволят принимать осознанные решения и управлять рисками. ИИС — реальная альтернатива депозитам, которые пагубно влияют на инвестиции в ЦБ. Эксперты надеются, что привлеченные новым инструментом деньги пойдут на рынок акций. Согласно исследованию Sberbank-CIB, иностранным инвесторам принадлежит порядка 70 % российских акций, которые находятся в свободном обращении.
Мировая практика
Индивидуальный инвестиционный счет уже давно существует в развитых странах в той или иной форме: ISA в Великобритании (участвует 50 % населения), TFSA в Канаде, IRA в США (39 %) и т. д. Такие инструменты помогают рядовым граждан увеличивать сбережения, торгуя на фондовом рынке. Российский аналог был создан, чтобы повысить в глазах населения привлекательность вложений. Согласно новым правилам, инвесторы, которые более трех лет владели паями или акциями, а затем решили их продать, освобождаются от уплаты НДФЛ.
Индивидуальный инвестиционный счет: Сбербанк
Брокер БКС вместе с одноименным банком организовали акцию. По окончании сроков счет" с доходностью 9,5 % все средства будут перечислены на ИИС, предварительно открытый в КУА. В этом случае клиент получит дополнительный бонус в размере 2,1 % годовых. Сбербанк также дает возможность своим клиентам открыть ИИС. Условия обслуживания - стандартные. Возможность дополнительно увеличить капитал пока отсутствует.
Резюме
С 01.01.2015 в России появился новый инструмент получения дохода - индивидуальный инвестиционный счет. Открыть его можно в КУА на срок не менее 3 лет. К выбору варианта налоговой льготы стоит подойти особо тщательно: первая позволяет получить гарантированный доход в размере уплаченного за год НДФЛ. Вторая подойдет активным инвесторам, которые уверены в прибыльности своих сделок. Выбор нужно сделать до передачи средств. Менять решение в период действия договора нельзя. Новый инструмент - хорошая альтернатива депозиту, так как позволяет получить более высокий доход, по сравнению с тем, что могут предложить банки.